新龙县人民法院关于审计整改结果的公告
新龙县审计局于2022年8月至12月对我单位进行2021年度财务收支情况进行了审计，并依法出具了审计报告。对审计查出的问题，我单位高度重视，进行了积极整改。按照《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下：
一、审计整改工作组织情况
审计报告共反馈了8个问题，其中立行立改类问题6个，持续整改类问题2个，我院对县审计局审计检查2021年度财务收支情况问题第一时间进行核实确认，对存在的问题进行整改，建立问题整改责任清单，将责任落实到人逐项进行整改，截至公告日整改了7个问题，我院将以此次整改为契机，高度重视，明确责任。严格执行管理制度，规范支出行为，加强财务基础工作，规范核算管理。
二、审计查出问题及整改情况
（一）已完成整改的问题。
1.关于报销票据不齐全金额3.78万元问题的整改情况：
我院立即组织人员核实确认，发现该发票早已开具，未及时张贴，现已将完整发票附于凭证后。
2.关于车辆燃油费核算不规范资金12万元问题的整改情况：我院已对该12万元燃油进行清理核实，发现已无剩余。现已重新对公车管理进行修订，规定县内加油实行定点加油，每次加油须报备办公室，并建立车辆加油台账，实施单车核算，将燃油纳入“存货”科目核算，适时掌握车辆燃油存量情况。
3.关于固定资产账账不符问题的整改情况：我单位于2022年12月1日已完成资产清理工作，已做到固定资产账和固定资产管理系统账，账账相符。
4.关于设备购置未纳入资产核算管理26.79万元问题的整改情况：我单位已将该批价值26.79万元的设备纳入资产核算管理。今后将加强财务核算管理，强化对固定资产管理，在完成采购后及时录入资产。
5.关于固定资产未按规定计提折旧问题的整改情况：我单位现已完善固定资产管理制度，安排专人对固定资产进行管理。我院承诺今后将严格按照《政府会计制度》对固定资产、无形资产进行折旧或摊销。
6.关于未严格执行“三重一大”规定问题的整改情况：我院承诺今后一定按“三重一大”决策规定执行，坚持民主决策、依法决策。
7.关于未按照规定建立饭卡充值台账问题的整改情况：已将整改后的干警食堂饭卡充值明细台账附于相应凭证后，今后将严格按照管理制度认真执行。
（二）尚未整改到位问题的原因及后续整改措施。
1.关于往来资金长期挂账未清理718.75万元的问题：该问题属立行立改类问题，因挂账时间久远未整改到位我单位已组织人员逐一清理核实，并及时催收应收款和支付应付款， 截至2022年10月25日，收回资金5.99万元，剩余712.76万元正在清理。
三、审计建议采纳情况
针对审计报告提出的两条建议，我单位将认真执行。一是严格执行管理制度，规范支出行为。我单位将高度重视“三重一大”的制度建设，严格执行已制定的管理制度，并确保执行效果，落实落地管理规定，履行重大经济事项集体决策程序。二是加强财务基础工作，规范核算管理我单位将加大财务基础工作，提升财务人员业务技能，规范单位会计核算，做到账证、账表、账实相符，加强单位应收款项的经常性清理核实工作，确保国有资金安全，防治资金损失。
对尚未完成整改的问题我单位将在以后年度的12月公告后续整改情况，直至所有问题完成整改为止。
(作者：财务室 编辑：admin)